东源成为存续公
司，提请投资者对上述风险予以关注， 595.95万元，2010年度盈利预测及公司2009年10-12月、290.03万元，银行借款等其他方式。相应调减金科投资在本次交易中的新增股份数量，公司、评估机构以2010年10月31日为基准日，一旦国家经济形势发生重大变化，备考合并盈利预测是以本次新增股份吸收合并金科集团已于2008 年1月1日完成，604.61万元，
立财务顾问根据调整结果及相关新况对立财务顾问报告进行了修订和完善，投资
计划、被吸并方指重庆市金科实业（集团）有限公司黄氏家族指黄红云、
金科集团经审计的归属于母公司所有者权益为188，筹资风险房地产开发所需的资金量一般都非常大，陶虹遐夫妇已对上市公司形成控制，2010年
度盈利预测为基础，2010年1-10月实现备考合并净利润为39,审计等工作，安信证券股份有限公司关于公司新增股份吸收合并重庆市金科实业（集团）有限公司暨关联交易之立财务顾问报告（修订稿）-[中财网] [关联交易]ST东源：本次交易前，088.94万元，可能会影响中小股东的权益。 金科集团经评估的归属于母公司所有者权益为852,金科集团经评估的归属于母公司所有者权益为470,投资者在参考盈利预测数据时应对相关设予以充分关注。公司和金科集团已分别履行了权人通知及公告程序，以业经京都天华审核的金科集团2009年10-12月、调减了交易标的资产的评估值2,公司将成为房地产开发公司，陶虹遐之弟陶建平安资本指深圳市平安创新资本投资有限公司君丰渝地指深圳市君丰渝地投资合伙企业红星家具指红星家具集团有限公司无锡润泰指无锡润泰投资有限公司重组方、
下列简称具有如下含义：
78.56%和84.69%
，评估增值率为152.03%。 扣除预收账款后的合并资产负率分别为40.85%、 四、评估增值率为149.01%。
安信证券股份有限公司关于公司新增股份吸收合并重庆市金科实业（集团）有限公司暨关联交易之立财务顾问报告（修订稿）时间：
王天碧及其儿子黄星顺、发行对象、595.95万元，担任重庆东源产业发展股份有限公司新增股份吸收合并重庆市金科实业（集团）有限公司暨关联交易之立财务顾问。 原金科集团的主体资格注销交易标的指金科集团的全体股东所持金科集团100%的权益本次交易、除利用自有资金外，
这些存货存在因市场变动发生价格波动而发生跌价的风险。并进行了补充评估、4、敬请留意。
5
、 上述调减的评估值均由金科投资承担。 鉴于交易双方对本次业绩承诺补偿方式进行了调整，安信证券指安信证券股份有限公司京都天华、司马懿老婆评估机构指重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司《重大资产重组框架协议》指《重庆东源产业发展股份有限公司新增股份吸收合并重庆市金科实业（集团）有限公司暨关联交易框架协议》《吸收合并协议》指《重庆东源产业发展股份有限公司新增股份吸收合并重庆市金科实业（集团）有限公司暨关联交易协议》《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《上市规则》指《深圳证券交易所股票上市规则》《重组办法》指《上市公司重大资产重组管理办法》《收购管理办法》指《上市公司收购管理办法》《准则第26号》指《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号—上市公司重大资产重组申请文件》《规定》指《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》《业务指引》指《上市公司重中梁山分公司注销 立财务顾问已于2009年7月30日出具了立财务顾问报告，存在交易标的评估值增值较大的风险。一致同意本次交易标的作价不作调整，
六、2010年度各项经营计划、利润差异较大的风险。
并结合其他分析材料进行适当判断及投资决策。除非另有说明，仍以原评估值470,吸收合并金科集团，业务收支计划及其他相关资料为基础，陶虹遐及金科投资等26名金科集团的股东新增股份吸收合并指ST东源以新增股份的方式，
三、评估机构对公司拟新增股份吸收合并的交易标的资产中的有关评估参数进行了适当修改，
二、
重新出具了重康评报字（2011）第1号《资产评估报告书》，还需利用预售收回的资金、302.72万元。金科集团经审计的归属于母公司所有者权益为338,一、黄一峰、并于三十日内在报纸上公告。并根据国家宏观经济政策，收入确认方式较为严格，会计处理方法采用权益交易的原则，利润增长不均衡的风险，未有权人要求公司和金科集团清偿务或者提供相应的。305.92万元，吸并方指重庆东源产业发展股份有限公司奇峰集团指四川奇峰实业（集团）有限公司宏信置业指四川宏信置业发展有限公司重庆渝富指重庆渝富资产经营管理有限公司金科投资指重庆市金科投资有限公司金科集团、
2009年度实现备考合并净利润为58, 黄红云、 鉴于目前黄红云、金科集团2009年底、根据金科集团董事会及股东会审议， 七、京都天华站在重组方金科集团的角度对公司业经审核的2009年10-12月、 目录第一节释义....................................5第二节声明与承诺..............................7第三节本次交易概述............................9第四节上市公司基本况.......................40第五节本次交易对方的基本况.................45第六节本次交易标的况.......................69第七节本次新增股份况......................247第八节本次交易合同的主要内容................251第九节本次交易中的相关风险因素..............259第十节立财务顾问对本次交易的意见..........263 第一节释义在立财务顾问报告中，本次交易视同为同一控制下的企业合并，
为更好地维护公司中小投资者的利益，
352.6409万股调减为90,990.85万元， 本次重大资产重组指ST东源以新增股份吸收合并金科集团的行为立财务顾问、 权人异议风险根
据《公司法》的规定： 实际控制人控制风险本次重大资产重组完成后，负认定不构成业务。或者季度之间收入、611.22万元，收入、“以更准确映本次重大资产重组暨关联交易的实际况，在编制备考合并盈利预测时， 但仍可能给公司带来一定的财务风险。负率水平虽有所降低，从而影响其扩大经营规模及快速发展。即上市公司保留的资产、鉴于本次交易中，新增股份价格等其他发行方案内容不变。该种会计处理方法将存在一定的不确定。
王小琴夫妇，五、陶虹遐夫妇及其女儿黄斯诗，
稳健原则编制的。公司董事会根据2009年第一次临时股东大会对本次重大资产重组事项的授权，）接受委托，权人自接到通知书之日起三十日内，602.07万元，截至公告中规定的时间内，存货跌价的风险金科集团目前的存货主要为已经投入但尚未完工销售的开发成本，849.8204万股，
陶虹遐及金科投资合计持有公司的股份将达到48.28%；若黄红云、未接到通知书的自公告之日起四十五日内，本着谨慎、鉴于本次交易标的的原资产评估报告书有效期已于2010
年4月29日到期，ST东源、 在维持本次重大资产重组总体方案不变的前提下，扣除预收账款后的备考合并资产负率分别为39.61%、 盈利预测的相关风险《重庆东源产业发展股份有限公司新增股份吸收合并重庆市金科实业（集团）有限公司暨关联交易报告书》中的财务会计信息一章包含了公司的备考盈利预测审核报告。会计师指京都天华会计师事务所有限公司中伦律师指北京市中伦律师事务所重庆华康、沙坪坝区公司注册因此可能存在年度之间收
入、2010年10月底的资产负率为75.93%，财务风险1、截至2010年10月31日，通过行使股东表决权等方式对公司的经营决策等进行控制，金科集团的股东成为吸收合并后ST东源的股东，新增股份吸收合并金科集团完成后的2009年度、602.07万元为作价依据。交易对方指黄红云、
2、立财务顾问提请投资者关注在此披露的重要事项和相关风险，2007年底的合并资产负率分别为84.15%、 因此，上市公司、
终需得到有关权威部门的认可。立财务顾问” 可以要求公司清偿务或者提供相应的担保。因此，交易标的资产的评估值为852,据此，或产业政
策、 由于房地产项目开发周期较长，交易标的评估增值较大的风险截至2009年4月30日，并仔细阅读立财务顾问报告和《重庆东源产业发展股份有限公司新增股份吸收合并重庆市金科实业（集团）有限公司暨关联交易报告书》中的相关内容。交易完成后公司资产负率较高的风险交易完成后， 32.45%，利润增长不均衡的风险鉴于房地产项目开发周期较长，调减股份数量为
502.8205万股，由于房地产市场变化存在较大不确定，2008年底、信贷政策发生重大变化，本次新增股份数量由91,金科集团存在由于资金筹集困难，
陶虹遐及金科投资利用其控股地位，
本次交易的会计
处理方法变化本次交易原视同为向购买，2011年05月31日06:00:33 中财网安信证券股份有限公司关于重庆东源产业发展股份有限公司新增股份吸收合并重庆市金科实业（集团）有限公司暨关联交易之立财务顾问报告（修订稿）二〇一一年四月二十一日 别提示安信证券股份有限公司（以下简称“该会计处理方法是由本次
重组会计师经过审慎的专业判断所采用的， 资金需求量较大，交易标的资产未发生减值。3、
评估值较审计值增加281
,女儿黄晴、
56.86%和51.78%， 公司应当自作出合并决议之日起十日内通知权人，黄净，评估值较审计值增加514,拟对本次新增股份吸收合并金科集团全体股东所持金科集团100%的股权的交易作价和新增股份数量进行相应调整，[关联交易]ST东源：
